Information unaudited Information ungeprüftFinanz- und Risikomanagement

Als LLB-Gruppe sind wir in einem anspruchsvollen Umfeld tätig. Dieses ist geprägt von geopolitischen Verwerfungen, technologischen Veränderungen und zunehmenden regulatorischen Anforderungen. Unser Ziel ist es, wirtschaftlich erfolgreich zu sein, indem wir Chancen nutzen und Risiken sorgfältig abwägen.

Stabilität und Sicherheit

Stabilität ist ein zentraler Wert der LLB. Sie zeigt sich in unserer soliden Eigenkapitalausstattung, einer bewussten Bilanzpolitik und einem verantwortungsvollen Umgang mit Risiken. Als systemrelevante Bank stehen wir unter besonders strenger Finanzmarktregulierung und müssen hohe Eigenkapitalquoten erfüllen. Wir übertreffen diese Vorgaben deutlich. Auch die Ratingagentur Moody’s bestätigt unsere hohe Finanzkraft mit einem sehr guten Aa2-Rating.

Liechtenstein ist zudem ein sicherer und stabiler Wirtschaftsstandort und Finanzplatz – 2025 erneut bestätigt durch das AAA-Rating von Moody’s. Eine klare, pragmatische Regulierung und ein modernes Sicherungssystem stärken die Attraktivität des Standorts.

Unser Finanz- und Risikomanagement ist langfristig ausgerichtet. Mit der Strategie ACT-26 haben wir es in den vergangenen Jahren gezielt weiterentwickelt: Prozesse sind effizienter, Präventionsmechanismen gestärkt und zentrale Funktionen gebündelt.

Finanzmanagement

Unser Finanzmanagement stellt Transparenz bei Kosten, Erträgen, Kapital und Liquidität sicher. Es bildet die Grundlage für eine effiziente Steuerung der gesamten LLB-Gruppe. Wesentliche Instrumente sind:

• Mittelfristplanung
• Budgetierung
• Group-Management-Informationssystem
• Bewirtschaftung von Kapital und Liquidität.

Zudem verantwortet das Finanzmanagement die Jahresrechnungen und das aufsichtsrechtliche Meldewesen.

Risikomanagement

Unser Risikomanagement identifiziert, bewertet und steuert alle wesentlichen Risiken und sorgt damit für eine starke finanzielle Basis und langfristige Stabilität. Es gliedert sich in finanzielle und nicht-finanzielle Risiken.

Finanzielle Risiken

Dazu zählen:

• Kreditrisiken: unabhängige Kreditentscheide durch Group Credit Management und zentrale Gremien; differenzierte Beurteilung von Tragbarkeit und Belehnungswerten;
• Markt- und Zinsrisiken / Asset-Liability-Management (ALM): Steuerung über Group Treasury durch ausgewählte Methoden und klare Limits;
• Liquiditätsrisiken: Sicherstellung der permanenten Zahlungsfähigkeit durch robuste Prozesse, insbesondere den jährlich durchgeführten Internal Liquidity Adequacy Assessment Process (ILAAP);
• Kapitalrisiken: laufende Beurteilung der Eigenmittel zur Sicherstellung der Risikotragfähigkeit (Internal Capital Adequacy Assessment Process, ICAAP) und Stresstests.

Nicht-finanzielle Risiken

Nicht-finanzielle Risiken sind operationelle Risiken, Compliance-Risiken und Cyberrisiken. Innerhalb der LLB-Gruppe nutzen wir ein mehrstufiges Kontrollsystem mit klaren Verantwortlichkeiten, um diese Risiken erfolgreich zu adressieren. Gleichzeitig entwickeln wir unsere Sicherheitsmechanismen kontinuierlich weiter.

• Operationelle Risiken: Informationssicherheit, Datenschutz, Cybersicherheit und das interne Kontrollsystem werden durch Group Business Risk Management gesteuert.
• Compliance-Risiken: Alle Massnahmen zur Bekämpfung von Geldwäscherei, Terrorismus- und Proliferationsfinanzierung (Finanzierung und Verbreitung von Massenvernichtungswaffen) sowie die Einhaltung internationaler Sanktionen werden in Group Financial Crime Compliance gebündelt; Steuer-Compliance, Regulatory Compliance und insbesondere der Umgang mit Interessenkonflikten werden von Group Legal & Regulatory überwacht.
• Cyberrisiken: Moderne Schutzsysteme, das Cyber Defence Center und regelmässige Tests schützen vor Risiken wie Malware, Social Engineering oder Datendiebstahl. Dabei orientieren wir uns an regulatorischen Vorgaben, wie dem Digital Operational Resilience Act (DORA).

Unser Internes Kontrollsystem (IKS) sowie das Business Continuity Management (BCM) stärken Prozesse und gewährleisten die Stabilität und Funktionsfähigkeit im Regelbetrieb, wie auch in Krisensituationen. Die Umsetzung erfolgt nach dem Prinzip der drei Verteidigungslinien mit klaren Verantwortlichkeiten:

• First Line: operative Einheiten
• Second Line: unabhängige Kontroll- und Compliance-Funktionen wie Group Business Risk Management, Group Legal & Regulatory oder auch Group Financial Crime Compliance
• Third Line: Interne Revision

Diese Struktur gewährleistet wirksame Kontrollen und stellt eine effektive Steuerung sicher.